Lån af familie og venner

De fleste, der låner penge af familie eller venner, gør det, fordi det er hurtigt, billigt og uformelt. Netop det uformelle er også risikoen. Hvis ingen kan huske, om beløbet var 40.000 eller 50.000 kr., om renten skulle være fire procent eller slet ingen, eller om afdragene skulle starte nu eller til næste år, opstår der misforståelser. De ender sjældent i retten, men de kan ødelægge relationer, som betyder mere end pengene.

En skriftlig aftale løser det meste. Den behøver ikke være lang eller juridisk. Den skal bare sige klart, hvem der låner hvad af hvem, på hvilke vilkår og hvordan lånet skal betales tilbage. Aftalen er også til gavn for den, der låner ud. Den viser, at der er tale om et lån og ikke en gave, og det har betydning, hvis nogen senere spørger.

En skriftlig aftale er ikke et tegn på mistillid. Den er en høflighed over for begge parter, og den gør det lettere at tale om pengene, hvis noget ændrer sig. Det er også nemmere at tale åbent om økonomi, når spillereglerne er skrevet ned, før der er noget at diskutere.

Begynd med de basale oplysninger: navn og adresse på begge parter, dato og det lånte beløb. Skriv også, hvordan pengene udbetales, for eksempel ved overførsel til en bestemt konto. Gem kvitteringen, så der ikke senere er tvivl om, at beløbet faktisk er gået ind.

Dernæst skal I aftale renten. Det kan være en fast rente, en variabel rente eller ingen rente. Vælger I ingen rente, så skriv det. Er renten aftalt, skal aftalen også sige, hvordan den beregnes og tilskrives. Regler om rente ved forsinket betaling findes i renteloven på retsinformation.dk, og de gælder, hvis I ikke selv har aftalt andet.

Aftal også afdragene. Skriv, hvor stort et beløb der betales hver måned, hvilken dag det sker, og hvornår lånet senest skal være betalt. Overvej, om lånet må indfries tidligere uden omkostninger. Det vil de fleste gerne tillade, og det er en fordel for låntageren. Se også guiden til at indfri et lån før tid.

Til sidst skal I skrive, hvad der sker, hvis noget går galt. Hvad nu, hvis ydelsen udebliver? Hvad hvis den ene mister sit arbejde? En enkel linje om, at I sætter jer sammen og taler om det, er bedre end ingenting. Begge underskriver, og begge beholder en kopi. Lånet er endnu en gæld, der står på dit navn, så læs også om, hvordan ydelsen regnes ud.

Der er ingen lov, der kræver rente på lån mellem private. Mange familier vælger rentefrie lån, fordi det er en måde at hjælpe på. Andre aftaler en lav rente, så pengene ikke taber værdi, og så den, der låner ud, får noget igen for at binde sine penge. Begge dele er helt almindelige.

Når I vælger, så tænk på begge sider. Den, der låner ud, mister muligvis renter, som pengene kunne have givet på en konto. Den, der låner, sparer til gengæld renter, som et banklån ville have kostet. Se, hvad et lån i banken typisk koster, i guiden til hvad et lån på 100.000 kr. koster.

Tabellen nedenfor viser, hvordan renten påvirker ydelsen på et lån på 100.000 kr. over fem år. Selv en lille rente gør en forskel for den samlede tilbagebetaling. Den viser også, at et rentefrit lån ikke nødvendigvis er lettere at betale. Ydelsen er, uden rente, simpelthen lånet delt med antal måneder, og den kan føles høj, hvis låntageren har et stramt budget.

Renter, du betaler på et lån, er kapitalindkomst. Det kan i nogle tilfælde give rentefradrag, men kun hvis aftalen er reel og dokumenteret. Renter, du modtager fra et lån, du har givet, er på samme måde skattepligtig kapitalindkomst for dig. Reglerne for opgørelsen står blandt andet i personskatteloven på retsinformation.dk, og Skatteforvaltningen har vejledninger til, hvordan det indberettes.

Det betyder, at en skriftlig aftale også har en skattemæssig betydning. Hvis der er aftalt en rente, bør den, der låner ud, huske at oplyse den i selvangivelsen. Læs mere om fradraget i guiden til rentefradrag, hvor du kan se, hvordan fradraget fungerer for dine egne renteudgifter.

Eftergiver du et lån helt eller delvist, bliver det i skattemæssig forstand ofte en gave. Gaver mellem private kan have skattemæssige konsekvenser, afhængigt af beløbet og forholdet mellem jer. Tjek altid de aktuelle regler på skat.dk eller spørg en rådgiver, før du lader en gæld bortfalde. Det samme gælder, hvis du låner ud som del af en arv eller som forskud på arv.

Kreditaftaleloven, som giver forbrugerne en række rettigheder over for långivere, gælder for kredit, der ydes af erhvervsdrivende. Et lån mellem to private er derfor normalt ikke omfattet. Det betyder, at du ikke har de samme krav på oplysninger, ÅOP og fortrydelsesret, som du ville have over for en bank eller et låneformidlingsfirma.

Det er endnu en grund til at skrive aftalen selv. Du kan ikke regne med, at loven udfylder hullerne. Til gengæld giver det jer frihed til at tilpasse aftalen. I kan aftale en løbetid, der passer til jeres situation, og I kan ændre den i fælles forståelse, hvis livet ændrer sig.

Hvis I ønsker at sikre aftalen yderligere, kan I overveje at lade en uvildig person være vidne til underskriften. Overvej også, om låneren skal stille sikkerhed, og husk, at en kautionist eller medansøger hæfter for hele beløbet. Læs om begge dele i guiderne om kaution og medansøger.

Det sker, at en låntager ikke kan betale. Det kan være sygdom, arbejdsløshed eller en uventet udgift. Det vigtigste er at tale sammen tidligt. Jo før den, der låner, fortæller, at ydelsen bliver svær, jo flere løsninger er der. I kan sætte afdragene ned, lægge dem ud i tiden eller aftale en pause.

Skriv ændringen ned og underskriv den, ligesom den oprindelige aftale. En mundtlig tilpasning er svær at huske, og den kan blive en kilde til uenighed. Hvis den, der låner ud, har brug for pengene selv, så tal også om det. En aftale, hvor begge parter kan komme ud af det med værdigheden i behold, holder bedst.

Hvis familielånet er blevet en del af en samlet gæld, hvor låntageren også har banklån og kreditter, kan det være en god idé at få overblik over alle forpligtelser. Mærker du, at økonomien er ved at skride, kan du læse mere om lån ved skilsmisse, hvor mange spørgsmål om fælles og enkeltes gæld er de samme. Hvis du tager et banklån for at betale familien tilbage, så sammenlign tilbud.

Låner du af familie for at få råd til udbetalingen på en bolig, vil banken ofte spørge, hvor pengene kommer fra. Et lån fra familien er gæld og tæller med i din samlede økonomi. Har du skrevet en aftale, er det nemt at vise den frem. Har du ikke, kan det være svært at forklare, hvad aftalen er. Se også, hvordan din samlede gæld vurderes i guiden til gældsfaktor.

Er det en gave og ikke et lån, skal der også være styr på det. En gave betyder, at du ikke skal betale tilbage, og banken vil gerne se en erklæring herom. Få altid klarhed over, hvad pengene er, før du skriver under på noget.

Til sidst: tal med din familie om, hvordan I har det med aftalen, inden pengene flytter sig. Pengene er ikke det eneste, der står på spil. En ærlig samtale om forventninger og grænser kan spare jer for mange misforståelser og er den bedste forsikring.

Overvej også, hvad der sker, hvis en af jer dør, eller hvis lånet ikke er betalt, når arven skal fordeles. Står der i aftalen, at gælden overtages af dødsboet, er det klart for alle. Står der intet, kan arvinger og långiver have forskellige opfattelser. Netop derfor er det en fordel at få alle detaljerne ned på papir, mens alle er i godt humør, og mens ingen har brug for at forsvare sig.